SREDNJA RAZINA
Bonitet
Bonitet pokazuje koliko je poduzeće financijski snažno i pouzdano kao poslovni partner.
- 8 min čitanja
DEFINICIJA
Bonitet (latinski bonitas, genitiv bonitatis: vrsnoća; dobrota), skup svojstava kojima se prosuđuje kvaliteta poslovanja poduzeća (vrijednost, poslovna i kreditna sposobnost). Ocjena boniteta ponajprije se temelji na kriterijima sigurnosti i uspješnosti poslovanja poduzeća, a njihovo se ostvarivanje prosuđuje na temelju financijskog izvještaja. Kompleksna ocjena boniteta zahtijeva i informacije o položaju poduzeća na tržištu, o životnom ciklusu proizvoda te informacije vezane za buduće poslovanje poduzeća.
Riječ dolazi od latinskog bonus, odnosno bonitas, što znači dobar ili valjan. U poslovanju, bonitet označava svojstva koja subjekt čine sigurnim dužnikom i pouzdanim partnerom.
Bonitet nije jedan broj. Različiti izvori ga izražavaju na različite načine: FINA, kao javna institucija, kroz bonitetnu informaciju BON-1, a komercijalne bonitetne kuće i aplikacije kroz vlastite bonitetne ocjene izračunate po svojoj metodologiji. Primjerice, mer BIZ bonitetnu ocjenu računa iz 67 financijskih pokazatelja prema internoj formuli.
Što je bonitet poduzeća?
Bonitet poduzeća je procjena koliko je vjerojatno da će tvrtka i dalje uredno plaćati račune, otplaćivati kredite i poslovati bez većih poremećaja.
Postoje dva shvaćanja pojma:
- bonitet se svodi na solventnost, a ocjena boniteta na procjenu vjerojatnosti da poduzeće postane insolventno
- bonitet je kvaliteta cijelog poslovanja: financijski položaj, uspješnost, tržišna pozicija, upravljanje i perspektiva razvoja
U svakodnevnom poslovanju, kada netko kaže „provjeri bonitet“, najčešće misli na to može li tvrtka platiti ono što duguje.
Od čega se sastoji bonitet?
Bonitet se sastoji od financijskog dijela, koji se računa iz financijskih izvještaja, i nefinancijskog dijela, koji prati ponašanje tvrtke u plaćanju i pravne događaje.
Financijski izvještaji svih hrvatskih poduzetnika javno su dostupni u FINA-inom Registru godišnjih financijskih izvještaja. Podatke o blokadama vodi FINA kroz e-Blokade.
Koja je razlika između statičnog i dinamičnog boniteta?
Statični dio boniteta računa se iz godišnjih financijskih izvještaja i mijenja se jednom godišnje. Dinamični dio mijenja se tijekom godine, kada tvrtka uđe u blokadu, kasni s plaćanjem ili se otvori sudski postupak.
Primjerice, neki d.o.o. je u travnju predao odlične financijske izvještaje za prošlu godinu. U rujnu mu je transakcijski račun blokiran 40 dana. Statični bonitet i dalje izgleda dobro, a dinamični pokazuje stvarni problem.
Napomena!
Ocjena izračunata samo iz godišnjih izvještaja ne vidi što se dogodilo nakon njihove predaje. Za partnere s kojima redovito poslujete važnije je pratiti promjene nego jednom provjeriti ocjenu.
Tko izdaje bonitetne informacije u Hrvatskoj?
U Hrvatskoj bonitetne informacije izdaje FINA kao službeni izvor, a uz nju komercijalne bonitetne kuće i aplikacije za poslovne informacije. Svaki izvor ima vlastitu metodologiju i ljestvicu, pa ocjene nisu međusobno usporedive.
Većina bonitetnih informacija pokazuje kakva je tvrtka bila, na temelju prošlih izvještaja. Za poslovnu odluku jednako je važno kamo poslovanje ide i kako tvrtka stoji u odnosu na usporedive tvrtke u istoj djelatnosti.
Uz svaku ocjenu treba znati i tko ju je izdao i po kojoj metodologiji. „A“ kod jednog izvora i „A“ kod drugog ne znače nužno isto.
Bonitet, kreditna sposobnost, solventnost i likvidnost - koja je razlika?
Bonitet je najširi pojam i uključuje ostale. Kreditna sposobnost, solventnost i likvidnost mjere pojedine dijelove financijske snage tvrtke.
Tvrtka može biti solventna, ali nelikvidna ako primjerice, ima vrijednu imovinu, ali trenutačno nema novca na računu. Upravo to često završi blokadom i padom boniteta.
Tko i zašto provjerava bonitet?
Bonitet provjerava svatko tko tvrtki daje novac, robu ili rok plaćanja i želi znati koliko riskira.
1. Dobavljači
Prije odgode plaćanja ili veće isporuke na rate, u B2B poslovanju.
2. Banke i leasing kuće
Kod odobravanja kredita i limita.
3. Naručitelji u javnoj nabavi
Mogu tražiti dokaz ekonomske i financijske sposobnosti, a solventnost i bonitet česti su uvjeti (RRiF, 2024.; gov.hr – Javna nabava).
4. Osiguravatelji potraživanja i faktoring kuće
Prije preuzimanja rizika naplate.
5. Sama tvrtka
Jer vlastiti bonitet određuje uvjete koje dobiva od banaka i dobavljača.
Kako iz boniteta doći do poslovne odluke uz mer BIZ?
mer BIZ ne prikazuje samo podatke, nego ih pretvara u informaciju za odluku s kim surađivati, kome odobriti odgodu plaćanja i gdje stojite u odnosu na konkurenciju.
- AI predikcija poslovanja
Procjena kako će se poslovanje partnera, ali i vaše vlastite tvrtke, kretati u nastavku.
- Usporedba bilo koje dvije tvrtke
Kupac s kupcem, dobavljač s dobavljačem ili vaša tvrtka s konkurentom.
- Filtri konkurencije i PDF izvješće Top 5 partnera i konkurenata
Pregled tržišta bez ručnog prepisivanja izvještaja.
- Bonitetna ocjena, blokade i 11 modula boniteta
S podacima za tri godine i pregledom zadnjih promjena kod partnera.
Besplatni paket prikazuje šest osnovnih pokazatelja i jednostavnu usporedbu. Bonitetna ocjena i blokade dostupni su u paketu mer BIZ, a AI predikcija, usporedba bilo koja dva subjekta i filtri konkurencije u paketu mer BIZ Pro.
Moglo bi vas zanimati...
Što znači bonitet?
Bonitet znači financijsku snagu i pouzdanost poduzeća, odnosno njegovu sposobnost da uredno podmiruje obveze. Riječ dolazi od latinskog bonus (dobar). U praksi se izražava bonitetnom informacijom ili bonitetnom ocjenom koju računaju bonitetne kuće.
Što je dobar bonitet?
Dobar bonitet ima tvrtka koja posluje s dobiti, nije prezadužena, ima dovoljno novca za kratkoročne obveze i nema blokada ni sudskih postupaka. Kod slovnih ljestvica to su najviši razredi, primjerice A ili AAA, ovisno o izvoru.
Gdje mogu provjeriti bonitet tvrtke?
Službenu bonitetnu informaciju BON-1 izdaje FINA. Financijski izvještaji besplatno su dostupni u FINA-inom registru RGFI. Bonitetne ocjene nude komercijalne bonitetne kuće i aplikacije poput mer BIZ, koja nudi predikcije poslovanja i usporedbe s ostalim poslovnim subjektima.
Je li provjera boniteta besplatna?
Osnovni podaci i financijski izvještaji tvrtki besplatno su javno dostupni. Službeni BON-1 se plaća, a bonitetne ocjene i praćenje blokada najčešće su dio plaćenih paketa. U mer BIZ-u bonitetna ocjena dostupna je u paketu mer BIZ.
Koliko se često mijenja bonitet?
Statični dio mijenja se jednom godišnje, nakon predaje godišnjih financijskih izvještaja. Dinamični dio može se promijeniti bilo kad, primjerice kada tvrtki blokiraju račun ili se pokrene stečaj.
Što je bonitetno izvješće?
Bonitetno izvješće je dokument s osnovnim podacima o tvrtki: osnovnim podacima, financijskim pokazateljima, blokadama i bonitetnom ocjenom. Koristi se kao dokaz financijske stabilnosti pred bankom, partnerom ili naručiteljem.
Mogu li provjeriti bonitet tvrtke putem OIB-a?
Da. Većina servisa za poslovne informacije, uključujući mer BIZ, omogućuje pretragu po OIB-u ili nazivu tvrtke.